2007年工作月报第6期

作者： 来源： 时间：2007-10-24 08:57 点击：205

---

机  密

 

工  作  月  报

 

第6期（总第24期）

 

 

中电霍煤集团纪委审计监察部          2007年6月19日

 

中电霍煤集团公司完成对中电霍煤宾馆的财务收支审计

中电霍煤集团公司完成了对霍煤鸿骏铝电公司自备电厂一期工程的审计工作

 

 

     2007年4月中电霍煤集团审计监察部对中电霍煤宾馆2006年财务收支情况进行了审计。在审计过程中，审计组按照内部审计准则和《中电投霍林河煤电集团公司内部审计办法》的相关规定，对中电霍煤宾馆内控制度的健全性和有效性，财务收支的真实性、合法性和效益性进行了详细审查。

     审计认为，中电霍煤宾馆能够严格按照中电霍煤集团公司总体战略要求，围绕2006年度工作目标扎实、稳步的开展各项工作，不仅圆满完成了中电投“两会”和中电霍煤集团公司的各项接待任务，而且创下了建馆史上营业收入、经营指标较好的一年。中电霍煤宾馆已经按照要求建立了比较完善的内部控制制度体系，盈利能力也呈快速上升趋势。但是，审计也发现了宾馆在内部制度的执行、维修工程验收和结算、现金管理、内部承包合同履行、会计基础工作等六方面还存在一些需要改进的问题，各分部的经济效益增长也存在不平衡。此次审计查出违规金额15.49万元，均得到了及时纠正，提出了审计建议3条，为进一步规范管理，保障企业经营目标的顺利实现起到促进作用。

 

     内蒙古霍煤鸿骏铝电公司自备电厂一期2×100MW及2×50MW机组工程从2003年5月底开始，至2005年12月18日四台机组正式移交生产使用，在中电投集团公司监审部统一部署下，中电霍煤审计监察部组织对该项目实施了工程管理审计。截止2007年4月审计工作全部结束，该工程送审金额为43735.19万元，核减额为386.69万元，核减率0.88%。经抽查竣工资料、抽盘形成的实物资产等，认为工程结算正确。

     通过对决算资料的完整性，各项建设投资支出的真实性、合规性，交付使用资产真实性、完整性等审计，最终确认该工程竣工决算实际投资120,036.91万元，工程造价118,421.50万元，交付使用资产总值118,452.94万元。竣工决算报表的编制符合有关的规定，在其他重大方面公允地反映了电厂一期工程建设资金的来源、使用及交付使用财产情况，会计方法的选用遵循了一贯性原则。