根据集团公司关于《开展“小金库”专项治理“回头看”实施方案》（中电投财务【2010】360号）的要求，蒙东能源认真开展了“小金库”的复查自纠工作，现将有关情况报告如下：

　　为确保“小金库”专项治理工作的顺利进行，蒙东能源成立了由王树东董事长为组长，刘政权总经理为副组长，其他公司领导为成员的专项治理工作领导小组，办公室设在财务部。另外成立了由财务、计划、审计、监察、党群等部门参加的工作协调小组，具体组织开展工作。

　　按照中电投集团的有关要求，及时转发了中电投关于《开展“小金库”专项治理“回头看”实施方案》，各单位通过认真学习相关文件，认识到开展“小金库”专项治理“回头看”复查自纠工作是深入贯彻落实科学发展观，加强廉政建设，进一步严肃财经纪律，保证国家财经法律法规和公司管理制度有效执行，规范企业经营行为，加强收入管理和成本控制，保证会计信息真实完整，维护正常财务秩序的重要手段，是建立健全惩治和预防腐败体系，推进反腐倡廉建设的重大举措。各单位通过对国家有关财政法规和财经纪律、《设立“小金库”和使用“小金库”款项违纪行为适用<中国共产党纪律处分条例>若干问题的解释》的学习，进一步强化了对“小金库”危害的认识，从而提高了对此专项治理工作的重视。

　　9月初，蒙东能源组织本部机关各部室人员、三级单位负责人及财务总监、专项小组的负责人等，召开了清理小金库的专题会议，总结前一阶段的工作成果，对下一步的工作进行再部署，推动了工作的深入开展。蒙东能源所属近30家企业单位均汇报了复查自纠的工作情况，提交了书面汇报材料。结合各单位动员部署和复查自纠阶段的工作开展情况，蒙东能源财务部、监察部提出了具体的工作部署。公司财务总监提出了三点要求，一是要高度重视，按照集团公司要求不折不扣完成复查自纠工作；二是复查自纠过程中，不留死角，彻底清查，一定要把问题处理在自查中，覆盖率要达到100%；三是财务、监察、审计部门要充分发挥作用，加强检查和监督。

　　本次自查自纠的实施范围包括本部、所属单位及拥有实际控制权的多经、辅业等单位，复查面达到100%。具体包括：蒙东能源本部及各部门；蒙东能源所属（含代管）单位及以下企业；公司驻外机构；蒙东能源实际控制的辅业、多经企业；已进行清算不纳入合并范围的子公司北京投资公司等。

　　工作重点是2008年以来各项“小金库”资金的收支数额，以及2007年底“小金库”资金滚存余额和形成的资产。对设立“小金库”数额较大或情节严重的，追溯到以前年度。  

　　自检的内容包括公司财务管理工作是否按照国家有关财经法规执行，收入、支出是否全部纳入本单位财务部门法定帐目统一核算，是否有侵占、截留单位收入的情况，是否设有账外账。公司工会经费账务和资金管理是否在公司财务部门指定专门人员管理核算，各项费用支出严格按《工会经费管理办法》执行。党团费的收取和上缴由公司党群工作部指定专人负责管理的情况等。

　　自查的方式主要有：一是检查账簿；二是实地盘点；三是职工约谈；四是设立举报电话、信箱；五是设立网站专栏；六是签署承诺书。

　　各单位根据本单位的经营特点对基本建设、生产经营管理中可能存在的风险点进行了全面查找并疏理。白音华煤电公司电厂建设处结合前期工作的实际，主要对电厂建设处项目的前期费，项目法人管理费进行了检查。白音华煤提质分公司结合基建期的实际，有针对性地对可能虚列支出的工程成本、期间费用、人工成本等事项进行了检查；严格执行物资采购流程，对施工现场出现的包装物等全部集中收集，按照废品杂物的有关规定进行处理。蒙东协和新能源重点对工程招标、进度款结算、费用报销等可能存在隐患的环节进行检查，做到了不漏项、不留死角。通顺铝业公司对往来账项追踪核实，严格审查了销售业务和废品回收流程及货款回收情况；鸿骏铝电公司有针对性地对可能隐匿收入的环节进行清查，如附属产品及残次品销售收入、残料废料收入、原材料及设备的包装物收入、各种维修、检修及重大技术改造项目拆换下来的备品、备件及废旧钢材等物资收入、出租收入、标书收入等。对其他收入延迟或支出滞后、公司或分厂安全和质量的各类罚款、职工食堂收入、非集团统保资产的无赔款返是否入账；对是否虚列支出进行清查；清查盘点帐外物资；基本建设过程中报废的帐外基建物资、随主设备来的备品备件是否建立备查簿等。元宝山发电公司对资金管理中心的资金运用情况进行了重点检查，对债权债务进行了清理。

　　9月初，蒙东能源“小金库”专项治理工作小组对所属露天煤业、霍煤鸿骏、坑口公司、通顺铝业、元宝山发电公司、赤峰发电厂、物流公司等部分单位进行了重点检查，指导和督促各单位的自查自纠工作。

　　为推动工作的深入进行，2010年9月9日，蒙东能源下发了《关于严格清理“帐外资产”的通知》（蒙东能源办【2010】165号），要求各单位从2010年9月15日前完成对所属各单位的一级库、分场（车间、段队）的二级库和班组的三级库的清理工作，清查重点是各类机器设备、工具器具、备品备件、原材料及其他资产。对账外资产要登记造册，按照财务规定进行处理。这项工作由纪检监察部门牵头，要求各单位一把手亲自负责，生产、财务、审计及各专业技术管理部门密切配合，并对自查自纠的有关政策进一步进行了强调。

　　蒙东能源及所属单位建立复查自纠工作公示制和承诺制，已将复查自纠情况在企业内部以适当形式公开，接受群众监督，办公室将“小金库”专项治理工作在办公系统的OA平台上设置了专栏，将所属单位的工作进展情况及相关文件、要求以及举报电话进行了反映及公示。

　　蒙东能源已按集团公司要求对所属单位及各部门逐级向其上一级单位做出承诺，承诺已按照《实施方案》要求全面开展了复查自纠工作，对查出的问题已按规定进行账务处理，目前按要求全部签订了承诺书。本部及所属各单位（含代管单位等）除坑口发电公司、中电投霍林河煤电集团铝业公司、元宝山发电公司三个单位外，其他单位均未发现有“小金库”现象，也未收到任何举报信息。

　　按照《开展“小金库”专项治理“回头看”实施方案》的要求，蒙东能源及所属单位重点围绕“复查自纠”中的四大项指标开展清查活动，对各类帐户、帐据进行了认真细致的清查,绝大多数公司不存在“小金库”现象，个别单位发现后已进行了整改并进行了上报。

　　通过深入开展“小金库”专项治理“回头看”工作，蒙东能源将进一步严肃财经纪律、规范财务管理，形成“标本兼治、纠建并举”的治理工作体系。主要将从三个方面完善严防“小金库”的长效机制，一是在年初签订工作责任状时就专门层层签订杜绝“小金库”的承诺书，二是加强财务检查和审计监督，会计基础工作检查和审计监督每年的工作覆盖面要做到100%，三是强化考核、惩处力度，梳理和完善考核办法及责任追究办法，一经发现“小金库”行为坚决按规定严肃处理、绝不姑息。

　　　　　汇报完毕，谢谢大家！

　　　　　　　　　　　　　　　　　　二〇一〇年九月十四日